企业国税报告（精选3篇）
企业国税报告 篇1
根据省局的统一部署和要求，我司国税厅通过加强领导、密切配合、精心组织、合理安排，在全市范围内开展了20xx年纳税数据调查工作。在长达半个多月的调查工作中，我们克服了人员少、时间紧、任务重等不利因素，勤奋工作，认真做好税务资料调查的收集、录入和审核工作，按质按量按时完成了20xx税务资料调查工作。企业纳税情况报告如下:
一、20xx年企业纳税数据调查基本情况
20xx年，我局参与纳税数据调查的企业239家，比上年增长5.7%，增加13户，实际上报数据211户，不包括省局统一上报的企业、注销户、连续两年无生产经营业务的企业，其中一般纳税人196户，占调查总户数的92.9%；小规模纳税人15户，占被调查家庭总数的7.1%。从问卷的输入和审核过程来看，大多数企业能够准确填写数据指标，注重表格之间的逻辑关系，充分反映纳税人过去一年的生产经营和税收收入的整体情况，基本达到了本次调查的目的。
二、企业结构的调查
1.按业务状态划分。正常业户196户，关闭或停业12户，筹建期3户。
2.按行业划分。商业企业、农业和服务业91家，占总户数的.43.1%；房地产业27户，占总户数的12.8%；工业企业93家，占总户数的44.1%。
3.按注册类型分类。国有企业12家，集体企业1家，集体合资企业1家，股份公司3家，其他有限责任公司138家，私营有限责任公司26家，私营企业1家，私营股份公司2家，其他内资企业5家，港澳台合资企业4家，港澳台合作企业1家，港澳台投资公司2家，中外合资企业2家，外资企业3家
三、调查企业的经营情况
被调查企业商品和服务销售额为472373万元，比去年同期的424337万元增长48036万元，增长11.3%；主营业务收入537352万元，同比减少115092万元；主营业务成本415403万元，同比减少39358万元；主营业务税金及附加13876元，同比减少1388万元；主营业务利润2.9967亿元，同比减少8.5888亿元；主营业务利润率5.5%，同比下降12个百分点；“三项费用”合计72683万元，同比减少5854万元。
四、调查企业的纳税情况
被调查企业应交增值税1.422亿元，同比增长3223万元，增长29.3%；缴纳增值税1.325亿元，增长3607万元，增长37.4%；被调查企业缴纳的增值税占全市国内增值税的73.6%，比上年下降5个百分点。
被调查企业的企业所得税应纳税所得额为43802万元，同比增长4439万元，增长11.3%；企业所得税应纳税额10951万元，同比增长1109万元，增幅11.3%；所得税减免额404万元，同比减少1292万元，减少76.2%；实际缴纳所得税10373万元，增长5356万元，增长106.7%；被调查企业缴纳的税款占全市企业所得税的85.5%。
被调查企业消费税销售额1755万元，增长195万元，增长12.5%；缴纳消费税33万元，同比增长4万元，增长13.8%；上缴消费税占全市消费税入库的72%。
五、国税部门企业纳税调查总结
20xx税务数据调查表由信息表、企业表、货物和服务表、审计报表四部分组成。单个企业表16个方面442个指标，比上年增加72个指标。内容变化很大，表与表的关系复杂且有逻辑性。虽然问卷记录了所有指标的收集情况，并有一个自我审计的公式，但相当一部分刚刚被官方认可的普通纳税人还是第一次接受调查
因此，根据文昌企业的实际情况，我们采取取长补短的方法，要求二分行指定一名专业水平较高的骨干负责对所辖区域内的纳税人进行辅导和监督，并及时向市局收入核算部门反映问题，及时解决。要求各企业加强联系，互相学习。能力高的企业应该帮助能力低的企业填表，这有效地提高了税务人员和企业会计做好调查工作的积极性。通过税务机关和企业的共同努力，税务信息调查已经顺利完成。
企业国税报告 篇2
现将自查情况汇报如下：纳税人名称：**市*有限公司，税务登记号：，经济类型：私营有限责任公司，法人代表：，注册资金：*万元，经营地址：*市*镇路幢号，主营：销售:钢材、金属材料、文化用品等，在册职工**人。我企业是独立核算，实行查帐征收的私营企业。
我公司于20xx年12月20日起对我公司20xx年1月—20xx年11月的`帐务进行了自查，现将清查的情况汇报如下（由于时间仓促，汇报的内容难免有些问题或有所遗漏。）如有不妥，请理解和指正，谢谢！
一、20xx年度实现营业收入3,575,297.13元，销售成本3,214,299.11元，税金及附 加13,530.89元，期间费用403,062.81元，财务报表利润2,674.74元，企业实际支付 职工工资265,800.00元。20xx年度企业所得税应纳税额为4,243.68元。
1、全年应纳增值税135,322.17元。
2、应纳营业税4,410.00元，当年已缴4,410.00元,已结清。
3、应缴城市建设维护税139,732.17×7%=6,986.60元，当年已缴6,986.60元,已结清。
4、应缴教育费附加139,732.17×3%=4,191.96元，当年已缴4,191.9元,已结清。
5、应缴地方教育费附加139,732.17×2%= 2,793.33元，当年已缴 2,793.33元,已结清。
6、应缴印花税（276,4467×80%+3575,297.13×40%）×0.03%+帐本4×5=1,112.50元, 当年已缴977.44元，次年1月补缴212.30元,多缴印花税77.24元。
7、20xx年企业实际支付工资265,800.00元，应缴工会经费265,800.00×2%×40%=2,126.40元，当年已缴1,050.00元，未缴应补缴1,076.40元。
8、应缴残保基金265,800×1.5%=3987.00元，已缴残保基金4,693.50元。当年多缴残保基金706.00元。
9、应缴企业所得税，本年缴纳20xx年前年度所得税3,858.99元，预交20xx年三季度 所得税122.16元。
二、20xx年度营业收入1,766,135.98元，销售成本1,437,752.14元，税金及附加 2,902.60元，期间费用391,464.07元，报表利润55.17元,企业实际支付职工工资 263,000.00元。
1、全年应纳增值税27,026.05元。
2、应纳营业税3,808.00元，当年已缴3,808.00元,已结清。
3、应缴城市建设维护税30,834.05×5%=1,541.70元，当年已缴1,505.47元, 次年1月 补缴36.33元,已结清。
4、应缴教育费附加30,834.05×3%=925.02元，当年已缴903.22元, 次年1月补缴21.80元,已清。
5、应缴地方教育费附加30,834.05×2%=616.68元，当年已缴602.14元, 次年1月补缴14.53元,已结清。
6、应缴印花税（,1627,660×80%+2,061,379×40%）×0.03%+帐本4×5=658.00元,已缴印花税662.65元,多缴纳4.65元。
7、20xx年企业实际支付工资263,000.00元，应缴工会经费42,000×2%×40%=2,104.00元，已缴工会经费2,880.00元,多缴应补缴补交20xx年776.00元，20xx年未缴应补缴300.40元。
8、应缴残保基金263,000.00×1.6%=4,208.00元，已缴残保基金2,160.00元。未缴应补缴20xx.00元。20xx年多缴纳706.00元。实际20xx年未缴应补缴1342.00元。
9、应缴企业所得税，本年缴纳20xx年年度企业所得税1,060.92元。
三、20xx年11月底营业收入1,766,135.98元，销售成本1,437,752.14元，税金及附加2,902.60元，期间费用391,464.07元，报表利润55.17元,企业实际支付职工工资263000.00元。
1、全年应纳增值税5,713.14元。
2、应纳营业税3,251.00元，当年已缴3,251.00元,已结清。
3、应缴城市建设维护税8,964.14×5%=448.21元，当年已缴456.71元。
4、应缴教育费附加8,964.14×3%=268.92元，当年已缴274.02元。
5、应缴地方教育费附加8,964.14×2%=179.28元，当年已缴182.68元。
6、应缴印花税（913,724×80%+583,533×40%）×0.03%+帐本4×5=309.32元,已缴印花税221.40元,应补缴87.92元。
7、20xx年企业实际支付工资78,100.00元,应缴工会经费78,100.00×2%×40%=624.80元,已缴工会经费1,100.00元。
8、应缴残保基金78,100.00×1.6%=1249.60元，已缴残保基金800.00元。未缴应补缴449.60元。
9、应缴企业所得税，本年缴纳20xx年年度企业所得税991.29元，预交三个季度所得税 982.87元。
四、自查后发现问题：
（一）、20xx年度实际支付工资265,800.00元，应缴工会经费265,800.00×2%×40%=2,126.40元，当年已缴1,050.00元，未缴应补缴1,076.40元。20xx年企业实际支付工资263,000.00元，应缴工会经费42,000×2%×40%=2,104.00元，已缴工会经费2,880.00元,多缴应补缴补交20xx年776.00元，20xx年度还有300.40元未缴。20xx年企业实际支付工资78,100.00元,应缴工会经费78,100.00×2%×40%=624.80元,已缴工会经费1,100.00元，多缴纳475.20元。三年多缴工会经费174.80元
（1,076.40-776.00-475.20）元。
（二）、20xx年应缴残保基金应缴残保基金265,800×1.5%=3987.00元，已缴残保基金4,693.50元。当年多缴残保基金706.00元。20xx年应缴残保基金263,000.00×
1.6%=4,208.00元，已缴残保基金2,160.00元。未缴应补缴20xx.00元。20xx年多缴纳706.00元。实际20xx年未缴应补缴1342.00元。20xx年应缴残保基金781000.00×
1.6%=1,249.60元，已缴残保基金800.00元。未缴应补缴449.60元。三年应补缴工会经费（-706.00+20xx.00+449.60）=1,791.60元未缴。
（三）、20xx年应缴印花税（276,4467×80%+3575,297.13×40%）×0.03%+帐本4×5=1,112.50元,当年已缴977.44元，次年1月补缴212.30元,多缴印花税77.24元，20xx年应缴印花税（,1627,660×80%+2,061,379×40%）×0.03%+帐本4×5=658.00元,已缴印花税662.65元,多缴纳4.65元。20xx年应缴印花税（913,724×80%+583,533×40%）×0.03%+帐本4×5=309.32元,已缴印花税221.40元,应补缴87.92元。三年应补缴印花税（-77.24-4.65+87.92=6.03元）。
五、我公司于20xx年度前将此税款及时进行申报，并补缴税款。
**市*有限公司
二〇一*年**月**日
企业国税报告 篇3
现将自查情况汇报如下：纳税人名称：**市*有限公司，税务登记号：，经济类型：私营有限责任公司，法人代表：，注册资金：*万元，经营地址：*市*镇路幢号，主营：销售:钢材、金属材料、文化用品等，在册职工**人。我企业是独立核算，实行查帐征收的私营企业。
我公司于20xx年12月20日起对我公司20xx年1月—20xx年11月的'帐务进行了自查，现将清查的情况汇报如下（由于时间仓促，汇报的内容难免有些问题或有所遗漏。）如有不妥，请理解和指正，谢谢！
一、20xx年度实现营业收入3,575,297.13元，销售成本3,214,299.11元，税金及附 加13,530.89元，期间费用403,062.81元，财务报表利润2,674.74元，企业实际支付 职工工资265,800.00元。20xx年度企业所得税应纳税额为4,243.68元。
1、全年应纳增值税135,322.17元。
2、应纳营业税4,410.00元，当年已缴4,410.00元,已结清。
3、应缴城市建设维护税139,732.17×7%=6,986.60元，当年已缴6,986.60元,已结清。
4、应缴教育费附加139,732.17×3%=4,191.96元，当年已缴4,191.9元,已结清。
5、应缴地方教育费附加139,732.17×2%= 2,793.33元，当年已缴 2,793.33元,已结清。
6、应缴印花税（276,4467×80%+3575,297.13×40%）×0.03%+帐本4×5=1,112.50元, 当年已缴977.44元，次年1月补缴212.30元,多缴印花税77.24元。
7、20xx年企业实际支付工资265,800.00元，应缴工会经费265,800.00×2%×40%=2,126.40元，当年已缴1,050.00元，未缴应补缴1,076.40元。
8、应缴残保基金265,800×1.5%=3987.00元，已缴残保基金4,693.50元。当年多缴残保基金706.00元。
9、应缴企业所得税，本年缴纳20xx年前年度所得税3,858.99元，预交20xx年三季度 所得税122.16元。
二、20xx年度营业收入1,766,135.98元，销售成本1,437,752.14元，税金及附加 2,902.60元，期间费用391,464.07元，报表利润55.17元,企业实际支付职工工资 263,000.00元。
1、全年应纳增值税27,026.05元。
2、应纳营业税3,808.00元，当年已缴3,808.00元,已结清。
3、应缴城市建设维护税30,834.05×5%=1,541.70元，当年已缴1,505.47元, 次年1月 补缴36.33元,已结清。
4、应缴教育费附加30,834.05×3%=925.02元，当年已缴903.22元, 次年1月补缴21.80元,已清。
5、应缴地方教育费附加30,834.05×2%=616.68元，当年已缴602.14元, 次年1月补缴14.53元,已结清。
6、应缴印花税（,1627,660×80%+2,061,379×40%）×0.03%+帐本4×5=658.00元,已缴印花税662.65元,多缴纳4.65元。
7、20xx年企业实际支付工资263,000.00元，应缴工会经费42,000×2%×40%=2,104.00元，已缴工会经费2,880.00元,多缴应补缴补交20xx年776.00元，20xx年未缴应补缴300.40元。
8、应缴残保基金263,000.00×1.6%=4,208.00元，已缴残保基金2,160.00元。未缴应补缴20xx.00元。20xx年多缴纳706.00元。实际20xx年未缴应补缴1342.00元。
9、应缴企业所得税，本年缴纳20xx年年度企业所得税1,060.92元。
三、20xx年11月底营业收入1,766,135.98元，销售成本1,437,752.14元，税金及附加2,902.60元，期间费用391,464.07元，报表利润55.17元,企业实际支付职工工资263000.00元。
1、全年应纳增值税5,713.14元。
2、应纳营业税3,251.00元，当年已缴3,251.00元,已结清。
3、应缴城市建设维护税8,964.14×5%=448.21元，当年已缴456.71元。
4、应缴教育费附加8,964.14×3%=268.92元，当年已缴274.02元。
5、应缴地方教育费附加8,964.14×2%=179.28元，当年已缴182.68元。
6、应缴印花税（913,724×80%+583,533×40%）×0.03%+帐本4×5=309.32元,已缴印花税221.40元,应补缴87.92元。
7、20xx年企业实际支付工资78,100.00元,应缴工会经费78,100.00×2%×40%=624.80元,已缴工会经费1,100.00元。
8、应缴残保基金78,100.00×1.6%=1249.60元，已缴残保基金800.00元。未缴应补缴449.60元。
9、应缴企业所得税，本年缴纳20xx年年度企业所得税991.29元，预交三个季度所得税 982.87元。
四、自查后发现问题：
（一）、20xx年度实际支付工资265,800.00元，应缴工会经费265,800.00×2%×40%=2,126.40元，当年已缴1,050.00元，未缴应补缴1,076.40元。20xx年企业实际支付工资263,000.00元，应缴工会经费42,000×2%×40%=2,104.00元，已缴工会经费2,880.00元,多缴应补缴补交20xx年776.00元，20xx年度还有300.40元未缴。20xx年企业实际支付工资78,100.00元,应缴工会经费78,100.00×2%×40%=624.80元,已缴工会经费1,100.00元，多缴纳475.20元。三年多缴工会经费174.80元
（1,076.40-776.00-475.20）元。
（二）、20xx年应缴残保基金应缴残保基金265,800×1.5%=3987.00元，已缴残保基金4,693.50元。当年多缴残保基金706.00元。20xx年应缴残保基金263,000.00×
1.6%=4,208.00元，已缴残保基金2,160.00元。未缴应补缴20xx.00元。20xx年多缴纳706.00元。实际20xx年未缴应补缴1342.00元。20xx年应缴残保基金781000.00×
1.6%=1,249.60元，已缴残保基金800.00元。未缴应补缴449.60元。三年应补缴工会经费（-706.00+20xx.00+449.60）=1,791.60元未缴。
（三）、20xx年应缴印花税（276,4467×80%+3575,297.13×40%）×0.03%+帐本4×5=1,112.50元,当年已缴977.44元，次年1月补缴212.30元,多缴印花税77.24元，20xx年应缴印花税（,1627,660×80%+2,061,379×40%）×0.03%+帐本4×5=658.00元,已缴印花税662.65元,多缴纳4.65元。20xx年应缴印花税（913,724×80%+583,533×40%）×0.03%+帐本4×5=309.32元,已缴印花税221.40元,应补缴87.92元。三年应补缴印花税（-77.24-4.65+87.92=6.03元）。
五、我公司于20xx年度前将此税款及时进行申报，并补缴税款。
**市*有限公司
二〇一*年**月**日
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